_ Am 213.000 GBP în pot de pensie, ce trebuie să fac înainte să ajung la 75? STEVE WEBB răspunde

În 2015 am pus soldul de 265.000 de lire sterline din potul meu de pensie într-o pensie personală auto-investită. De atunci am atras un total de 151.000 GBP.

În momentul de față trag 2.500 GBP pe lună. Valoarea actuală a investițiilor în Sipp-ul meu este de 213.000 GBP.

Voi împlini 74 de ani în iulie anul acesta. Ar trebui să fac ceva cu Sipp-ul meu înainte de a împlini vârsta de 75 de ani?

Steve Webb răspunde: Atinge vârsta de 75 de ani era o piatră de hotar semnificativă în ceea ce privește regulile privind pensiile, dar s-au schimbat multe în ultimii ani, iar acum este o problemă mai mică. 

Dar în această coloană Voi parcurge lucrurile care încă se schimbă și lucrurile care nu se mai schimbă la împlinirea vârstei de 75 de ani.

Începând cu lucrurile care se schimbă încă, oricine este încă interesat să plătească o pensie poate continuă să facă acest lucru după 75 de ani, dar vor beneficia de scutiri de impozit pe contribuțiile lor la pensie până la împlinirea vârstei de 75 de ani și nu ulterior.

În al doilea rând, oricine este încă angajat până la vârsta de 75 de ani. (și câștigă mai mult de 6.240 de lire sterline pe an) are dreptul de a cere angajatorului să îi înscrie la o pensie la locul de muncă și să contribuie angajatorului. După vârsta de 75 de ani, acest drept încetează.

În al treilea rând, în cazul în care veți muri înainte de vârsta de 75 de ani, moștenitorii dvs. ar putea moșteni soldul fondului dvs. de pensie și îl vor scoate. fără impozit pe venit. 

Odată ce ați împlinit vârsta de 75 de ani, orice pot moștenit va fi supus impozitului pe venit atunci când a fost extras. În orice caz, totuși, orice pot nu ar fi luat în considerare în mod normal în scopurile impozitului pe moștenire.

Să ne uităm acum la unele dintre lucrurile care înainte s-au schimbat, dar nu mai sunt afectate dacă aveți peste sau sub vârsta de 75 de ani. .

Prima se referă la transformarea unei pensii de tip „oală de bani” într-un venit pe viață prin cumpărarea unei anuități. Înainte de introducerea „Freedom and Choice” în pensii în aprilie 2015, oricine mai avea bani într-o pensie de bani trebuia să-i folosească pentru a cumpăra o anuitate (cu unele excepții foarte limitate) până la vârsta de 75 de ani.

Această regulă a fost acum abolită. Ca rezultat, dacă doriți, puteți continua abordarea actuală, extragând o sumă regulată din potul dvs. de pensie. 

(Ar trebui să subliniez că nu vă sfătuiesc dacă ar trebui sau ar trebui nu continuați așa cum ați fost, ci pur și simplu explicând că nu există nimic în a împlini 75 de ani - în afară de punctele enumerate mai devreme - care ar trebui să vă afecteze decizia într-un fel sau altul.)

Celalalt lucru care se schimbă în ceea ce privește împlinirea vârstei de 75 de ani se referă la Alocația pe viață. LTA este, în termeni simpli, limita valorii totale a potului de pensie pe care o puteți acumula în timp ce beneficiați de scutire de impozit pe contribuții.

Înainte de 6 aprilie 2023, împlinirea 75 de ani era ceea ce se știa. - într-o gură - ca un „eveniment de cristalizare a beneficiului”. Ceea ce însemna acest lucru în termeni simpli este că banii din pensii care erau complet neatinși („necristalizați”) la acea vârstă au fost apoi înscriși împotriva LTA. 

În plus, acolo unde pensiile „pot of money” ale oamenilor aveau crescut în valoare între prima luare și vârsta de 75 de ani, orice creștere a valorii ghiveciului a fost, de asemenea, testată în raport cu limita de viață. Dacă ați depășit LTA, exista o taxă suplimentară.

După cum probabil știți, în bugetul 2023, cancelarul a anunțat că alocația pe viață urma să fie eliminată. În cursul anului 2023/24, cota suplimentară de impozitare pentru cei care depășesc LTA a fost stabilită la zero, iar în 2024/25 LTA este eliminată cu totul. 

Pentru restul anului fiscal curent, este posibil să primiți în continuare documente legate de LTA, deși rata de taxare a LTA este acum zero. Din 6 aprilie 2024 nu mai există niciun „test” de pensie la vârsta de 75 de ani.

De altfel, poate vă întrebați ce este atât de special la vârsta de 75 de ani?

Răspunsul scurt este că o schimbare a regulilor la vârsta de 75 de ani a fost introdusă în lege în urmă cu aproximativ jumătate de secol, într-o perioadă în care persoanele care au atins vârsta de pensionare aveau o speranță de viață mult mai scurtă decât o au acum. Din păcate, așa cum este adesea cazul pensiilor, unele dintre reguli încă nu s-au schimbat, în ciuda a tot ceea ce s-a schimbat în deceniile de atunci.

(Fluierul)